tugas pengantar akuntansi II

Tugas pengantar akuntansi 2

Oleh                :Moh. Askiyanto

NIM                :2012120048

Jurusan            :Manajemen

Berikut ini informasi untuk penysunan konsiliasi Bank PT. Barito tanggal 30 April 2011

a.       Saldo rekening kas perusahaan berjumlah Rp 1.974.400.00,-

b.      Saldo kas menurut laporan bank berjumlah Rp 2.184.200.00.-

c.       Cek-cek yang di tarik sebelum di uagkan sampai tanggal 30 Apri 2011 adalah;

Nomor 357      Rp 15. 300.00.-

Nomor 364            192.800.00.-

Nomor 369            451.600.00.-

d.      Setoran sebesar Rp 510.000.00.- belumnampak dalam laporan bank

e.       Bank membebani rekening perasahaan dengan biaya adminitrasi bank sebesar Rp 11.200.00.- transakasi ini belum di catat oleh perusahaan

f.       Cek yang di tarik untuk CV utama sebesar Rp 831.200.00.- keliru di catat oleh petugas pembukuan perusahaan sebesar Rp 813.200.00.-

g.      Pada tanggal 29 april, seseorang meminta kembali cekyang telah di bayarkan keada perusahaan pada tanggal 28 april. cek senilai Rp 77.700.00.- ini sudah di storkan ke bank dan di catat pada tanggal 28 april (di perlukan seperti cek kosong).

h.      Bank telah menagihkan piutang wesel perusahaan senilai Rp 175.000.00.-transasi ini belum di catat oleh perusahaan

i.        Laporan bank menunjukkan pengurangan sebesar Rp 88.800.00.- untuk cek nomor 360 yang bernilai Rp 80.000.00.-  

Diminta

1.      Buatlah rekonsiliasi bank tanggal 30 april 2011

PT Barito

Laporan rekonsiliasi Bank

30 April 2011

Per Bank:                                                                                                                 Per Buku:

Saldo 30 April                     Rp 2.184.200.00.-                                                        Saldo 30 April                     Rp 1.974.400.00.-

Ditambah:                                                                                                                Ditambah:

1)      Setoran dalam perjalanan        510.000.00.-                                  4) Penagihan piutang wsel        175.000.00.-

2)      koreksi kesalah petugas                                                                                                           Rp 2.149.400.00.-

cek CV Utomo                        18.000.00.-

                                         Rp 2.712.200.00.-

Di kurangi:                                                                                                                          Di kurangi:

3)      Cek dalam penjualan                                                                                               5) biaya Adminitrasi

No 357                                 Rp 15.300.00.-                                                                   Bank               Rp 11.200.00.-

     364                                        192.800.00.-                                                           6) cek kosong            77.700.00

     369                                        451.600.00.-                                   7) pengurangan cek

     360                                        80.800.00.-                                                             No 360         88.800.00.-

    

                                               (740.500.00.-)                                                                                                   (177.700.00.-)

Saldo per bank setelah                                                                                Saldo per bank setelah

di deduaikan                                    Rp 1.971.700.00.-                               di deduaikan                               Rp 1.971.700.00.-